El 10 de julio de 2027, el Reglamento (UE) 2024/1624 (AMLR) sustituye las obligaciones materiales de la Ley 10/2010 — directamente, sin esperar a una transposición española. Quien hoy cumple la Ley 10/2010 parte con ventaja, pero no con el trabajo hecho: bajan umbrales, cambia la definición de titular real, llegan nuevas funciones de cumplimiento y toda la UE tendrá un tope al efectivo — aunque en eso España ya es más estricta.
Este plan ordena la transición en una secuencia asumible — pensada para sujetos obligados pequeños y medianos sin departamento de cumplimiento propio.
Paso a paso
1Fotografiar el estado actual (ahora)
Revise lo básico: ¿está su actividad bien encuadrada en el art. 2 de la Ley 10/2010? ¿Tiene nombrado y comunicado el representante ante el SEPBLAC (art. 35 del Reglamento, RD 304/2014)? ¿Existen políticas por escrito y un manual de prevención actualizado (art. 26)? ¿Está resuelto el examen del experto externo, o documentada la exención (art. 28)? Las lagunas de hoy ya son materia de supervisión — no hace falta esperar a 2027.
2Distinguir los tres actos jurídicos
AMLR (Reglamento (UE) 2024/1624): el código único directamente aplicable desde el 10 de julio de 2027. AMLD6 (Directiva (UE) 2024/1640): supervisión, facultades de las UIF y registros — España debe transponerla antes de esa misma fecha. AMLAR (Reglamento (UE) 2024/1620): crea la AMLA con sede en Fráncfort, operativa desde el 1 de julio de 2025. Quien separa los tres lee bien cualquier noticia del sector.
3Calcular el delta de umbrales para su negocio
Operaciones ocasionales: diligencia debida desde 10.000 €, idéntica en toda la UE. Novedad: identificación del cliente en operaciones ocasionales en efectivo desde 3.000 €. Criptoactivos: desde 1.000 €. Y el tope europeo al efectivo: por encima de 10.000 € no podrán aceptarse ni realizarse pagos comerciales en efectivo (art. 80 AMLR) — aunque en España seguirá aplicándose el límite nacional más estricto de 1.000 € (Ley 11/2021). Marque en qué puntos de sus procesos actúan estas cifras.
4Recalcular los titulares reales
De «más del 25 %» se pasa a «25 % o más» — el socio con exactamente el 25 % se convierte por primera vez en titular real. Repase la estructura de sus clientes y anote dónde cambia la calificación. La consulta del RCTIR (RD 609/2023) y la comunicación de discrepancias al registro siguen siendo parte del trabajo.
5Asignar las funciones de cumplimiento
El AMLR exige un miembro del órgano de dirección responsable del cumplimiento (art. 11.1) y un responsable del cumplimiento normativo para el día a día (art. 11.2); cuando el tamaño y el riesgo lo justifican, una misma persona puede asumir ambas funciones (art. 11.7). Decida pronto quién las llevará — su actual representante ante el SEPBLAC es el candidato natural — y documente la designación en el manual.
6Reorientar el análisis de riesgo y las políticas
Vuelva a pasar su evaluación de riesgos por el tamiz del AMLR (los terceros países de alto riesgo de la UE como insumo obligatorio) y actualice en cadena las políticas del art. 26: umbrales, funciones, canales de comunicación al SEPBLAC y conservación — que en España sigue siendo de diez años (art. 25 de la Ley 10/2010).
7Priorizar los clientes existentes
La actualización de la diligencia debida de la cartera existente podrá escalonarse tras el 10 de julio de 2027 — por riesgo, con los expedientes de alto riesgo al día como muy tarde al año, y el resto en un plazo de hasta cinco años (art. 26.2 AMLR). Elabore ya la lista priorizada: así la montaña se convierte en un plan.
8Vigilar lo que queda por llegar
Las normas técnicas de la AMLA (RTS/ITS, directrices) y la transposición española de la AMLD6 concretarán detalles de aquí a 2027. Siga EUR-Lex, la AMLA y el SEPBLAC — o deje que CompliDesk mantenga el marco normativo al día por usted.
¿Por qué empezar ya?
Nada de este plan es difícil por separado — todo junto y con el reloj en contra, sí. Quien empieza en 2026 reparte el trabajo; quien empieza en junio de 2027 hace triaje.
La ventaja española
España lleva años con reglas estrictas: diez años de conservación, límite de 1.000 € al efectivo, examen anual de experto externo. Buena parte del AMLR le resultará familiar — la clave es documentar lo que ya hace y cubrir los huecos nuevos.
Información general, no asesoramiento jurídico. Esta guía informa con carácter general sobre las obligaciones españolas y europeas de prevención del blanqueo. El marco regulatorio sigue evolucionando hasta 2027 — consulte las fuentes primarias (BOE, EUR-Lex, SEPBLAC y su órgano supervisor) y obtenga asesoramiento cualificado antes de actuar.